Erläuterung zur pRAP

Verbuchung in DATEV

Für eine korrekte Buchung der passiven Rechnungsabgrenzung (pRAP) ist der Wert in der Spalte „Rest“ ausschlaggebend. Dieser zeigt, welcher Betrag am Monatsende noch abzugrenzen ist. Der Wert wird monatlich neu berechnet.

Buchungsstapel importieren
Importiere zuerst die beiden Buchungsdateien EXTF_Stripe_Billing_[…].csv und EXTF_Stripe_Payments_[…].csv in DATEV. Nach Verbuchung der Erlöse kannst du die Anpassungsbuchung für die pRAP durchführen.
Betrag aus der Spalte „Rest“ übernehmen
- Ohne Erlöskonten-Aufteilung: Nutze einfach die Gesamtsumme aus der Spalte „Rest“.
- Mit Erlöskonten-Aufteilung: Setze einen Filter in der Spalte „Erlöskonto“, um nur relevante Konten anzuzeigen, und verwende anschließend die entsprechende Summe der Spalte „Rest“.
Anpassungsbuchung durchführen
Passe in DATEV den bestehenden pRAP mithilfe einer einzigen Anpassungsbuchung an den neuen Gesamtbetrag an (bei Bedarf getrennt nach Erlöskonten).

pRAP einfach erklärt

Fizard hilft dir, viele Abgrenzungsbuchungen in DATEV schnell und einfach umzusetzen. Die Berechnung erfolgt auf Rechnungsbasis, gebucht wird jedoch gesammelt als Summenbuchung. Der Nettobetrag jeder Rechnung wird exakt nach Tagen über die Leistungszeiträume verteilt (30 Tage pro Monat, 360 Tage pro Jahr).

Titel	Erläuterung	Beispiel für März-Export
Typ	Belegart: `Invoice` oder `Credit Note`.	`Invoice`
Rechnungsnummer	Rechnungsnummer aus Stripe oder den Stripe-Metadaten, je nach Konfiguration in Fizard. Bei Credit Notes wird die Rechnungsnummer der Ursprungsrechnung verwendet.	`8F2C96A3-1100`
Rechnungsstatus	Status des Belegs: `paid` oder `open` bei Rechnungen, `issued` bei Credit Notes.	`open`
Kunde/Kundin	Kundenname aus Stripe.	Muster GmbH
Kunden-ID	Eindeutige Stripe-ID des Kunden.	`cus_N8x7Abc123`
Kundenland	Zweistelliger Ländercode des Kunden, beispielsweise `DE`, `CH` oder `US`.	`DE`
Erlöskonto	Erlöskonto der Rechnung in DATEV.	`4400`
Debitorkonto	Debitorenkonto der Rechnung in DATEV.	`20001`
KOST1	Erste numerische DATEV-Kostenstelle. Bleibt leer, wenn keine Kostenstelle konfiguriert ist.	`100`
KOST2	Zweite numerische DATEV-Kostenstelle. Bleibt leer, wenn keine zweite Kostenstelle konfiguriert ist.	`200`
Rechnungsdatum	Ausstellungsdatum des Belegs.	`01.01.2025`
Startdatum	Erster Tag des Leistungszeitraums. Dieser Tag wird berücksichtigt.	`10.01.2025`
Enddatum	Erster Tag, der nicht mehr zum Leistungszeitraum gehört. Dieser Tag wird nicht berücksichtigt.	`15.04.2025`
Laufzeit	Dauer des Leistungszeitraums nach der 30/360-Methode, vom Startdatum einschließlich bis zum Enddatum ausschließlich.	10.01. bis ausschließlich 15.04. = 95 Tage 95 / 30 = `3,17 Monate`
Netto	Nettobetrag der Exportzeile. Credit Notes werden negativ dargestellt.	€1.000 / 3,17 Monate = `€315,46 pro Monat`
Rest	Betrag, der nach Ablauf des Exportmonats noch abzugrenzen ist. Dieser Wert ist für die Anpassungsbuchung maßgeblich. Der Restbetrag umfasst den gesamten verbleibenden Leistungszeitraum – auch wenn spätere Monate nicht mehr als eigene Monatsspalten angezeigt werden. Bei Credit Notes kann der Wert negativ sein.	€1.000 - (21 / 30 Tage) * €315,46 - (60 / 30 Tage) * €315,46 = `€148,26`
MM.JJJJ	Nettoanteil des jeweiligen Monats. Angezeigt werden der Exportmonat und die folgenden 23 Monate. Bei Credit Notes werden die Werte negativ dargestellt.	`03.2025: €315,46` `04.2025: €148,26`

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Melde dich bei deinem persönlichen Ansprechpartner für die Buchhaltung: Marc Metz
marc@fizard.com
Tel.: 089 5419 2649

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Buchhaltung

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